西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金    托管左券 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证               券投资基金                 托管左券       基金管制东谈主：西部利得基金管制有限公司       基金托管东谈主：中国农业银行股份有限公司 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金                    托管左券                       目          录 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金          托管左券     鉴于西部利得基金管制有限公司系一家依照中国法律正当成立 并灵验存续的有限使命公司，按摄影干法律法例的执法具备担任基金 管制东谈主的经验和才智,拟召募刊行西部利得创业板玄虚交易型绽开式 指数证券投资基金；     鉴于中国农业银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立 并灵验存续的银行，按摄影干法律法例的执法具备担任基金托管东谈主的 经验和才智；     鉴于西部利得管制有限公司拟担任西部利得创业板玄虚交易型 绽开式指数证券投资基金的基金管制东谈主，中国农业银行股份有限公司 拟担任西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金的基金 托管东谈主；     为明确西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金的 基金管制东谈主和基金托管东谈主之间的权益义务关系，特制订本托管左券；     除非另有约定，《西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投 资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)中界说的术语在用于本托 管左券时应具有交流的含义；若有违反应以基金合同为准，并依其条 款解释。               一、基金托管左券当事东谈主     （一）基金管制东谈主     称号：西部利得基金管制有限公司     住所：中国（上海）目田交易查考区耀体路 276 号 901 室-908 室     法定代表东谈主：何方 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金         托管左券     开辟日历：2010 年 7 月 20 日     批准开辟机关及批准开辟文号：中国证监会证监许可【2010】864 号     组织样式：有限使命公司     注册本钱：叁亿柒仟万元     存续期限：合手续筹算     商量电话：（021）38572888     （二）基金托管东谈主     称号：中国农业银行股份有限公司     注册地址：北京市东城区开国门内大街 69 号     办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 九层     邮政编码：100031     法定代表东谈主：谷澍     成立时候：2009 年 1 月 15 日     基金托管经验批文及文号：中国证监会证监基字[1998]23 号     批准开辟机关和批准开辟文号：中国银监会银监复[2009]13 号     组织样式：股份有限公司     注册本钱：34,998,303.4 万元东谈主民币     存续时间：合手续筹算     筹算范围：招揽公众入款；披发短期、中期、恒久贷款；办理国 表里结算；办理单据承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑 付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金      托管左券 代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担 保；代理收付款项；提供守护箱服务；代理资金计帐；种种汇兑业务； 代理策略性银行、番邦政府和海外金融机构贷款业务；贷款承诺；组 织或参加银团贷款；外汇入款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借债；发 行、代理刊行、买卖或代理买卖股票除外的外币有价证券；外汇单据 承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信拜访、 商榷、见证业务；企业、个东谈主财务照应人服务；证券公司客户交易结算 资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托管业务；产业投 资基金托管业务；及格境外机构投资者境内证 券投资托管业务；代 理绽开式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业务；金融繁衍 产物交易业务；经国务院银行业监督管制机构等监管部门批准的其他 业务；保障兼业代理业务。          二、基金托管左券的依据、目的和原则    （一）签订托管左券的依据    本左券依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 金法》”)等关系法律、法例(以下简称“法律法例”)、基金合同及 其他关系执法制订。    （二）签订托管左券的目的    本左券的目的是明确基金管制东谈主与基金托管东谈主之间在基金财产 的守护、投资运作、净值计算、收益分拨、信息袒露及互相监督等相 关事宜中的权益义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额合手 有东谈主的正当权益。    （三）签订托管左券的原则 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金      托管左券    基金管制东谈主和基金托管东谈主本着对等自发、老诚信用、充分保护基 金投资者正当权益的原则，经协商一致，签订本左券。    （四）解释    除非文义另有所指，本左券所使用的所有这个词术语与基金合同的相应 术语具有交流含义。       三、基金托管东谈主对基金管制东谈主的业务监督和核查    （一）基金托管东谈主根据关系法律法例的执法及基金合同的约定， 对基金投资范围、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风 格或证券选拔递次的，基金管制东谈主应按照基金托管东谈主要求的模式提供 投资品种池和交易敌手库，以便基金托管东谈主运用相干本领系统，对基 金履行投资是否安妥基金合同对于证券选拔递次的约定进行监督，对 存在疑义的事项进行核查。    本基金的投资范围为：本基金以主见指数成份股、备选成份股为 主要投资对象。此外，为更好地终了基金的投资谋略，本基金还不错 投资于部分非成份股（包含主板、科创板、创业板异常他经中国证监 会允许投资的股票）         、存托凭证、债券金钱（包括国债、方位政府债、 政府复古机构债券、政府复古债券、金融债、企业债、公司债、次级 债、可诊治债券（含分离交易可转债）、可交换债券、央行单据、中期 单据、短期融资券、超短期融资券等）、金钱复古证券、债券回购、银 行入款、现款金钱、货币市集器具、同行存单、股指期货、国债期货 以及法律法例或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须安妥 中国证监会的相干执法）           。    本基金可根据法律法例的执法参与融资和转融通证券出借业务。    本基金的投资组合比例为：本基金投资于主见指数的成份股和备 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金         托管左券 选成份股的金钱比例不低于基金金钱净值的 90%，且不低于非现款基 金金钱的 80%；股指期货、国债期货异常他金融器具的投资比例依照 法律法例或监管机构的执法实施。每个交易日日终在扣除股指期货合 约、国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保合手不低于交易保证 金一倍的现款，其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申 购款等。    如法律法例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管制东谈主 在履行安妥方法后，不错将其纳入投资范围。    （二）基金托管东谈主根据关系法律法例的执法及基金合同的约定， 对基金投资、融资比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和调整期限 进行监督：    基金的投资组合应遵命以下限制：    （1）本基金投资于主见指数成份股和备选成份股的比例不低于 基金金钱净值的 90%，且不低于非现款基金金钱的 80%；    （2）每个交易日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴 纳的交易保证金后，应当保合手不低于交易保证金一倍的现款，其中， 现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；    （3）本基金合手有一家公司刊行的证券，其市值不提高基金金钱 净值的 10%，皆备按照关系指数的组成比例进行证券投资的基金品种 不错不受前述比例限制；    （4）本基金管制东谈主宰理的、且由本基金托管东谈主托管的一齐基金 合手有一家公司刊行的证券，不提高该证券的 10%，皆备按照关系指数 的组成比例进行证券投资的基金品种不错不受前述比例限制；    （5）本基金投资于归并原始权益东谈主的种种金钱复古证券的比例， 不得提高基金金钱净值的 10％； 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金         托管左券    （6）本基金合手有的一齐金钱复古证券，其市值不得提高基金资 产净值的 20％；    （7）本基金合手有的归并(指归并信用级别)金钱复古证券的比例， 不得提高该金钱复古证券界限的 10％；    （8）本基金管制东谈主宰理的、且由本基金托管东谈主托管的一齐基金 投资于归并原始权益东谈主的种种金钱复古证券，不得提高其种种金钱支 合手证券共计界限的 10％；    （9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的金钱 复古证券。基金合手有金钱复古证券时间，如若其信用品级下落、不再 安妥投资递次，应在评级证明发布之日起 3 个月内赐与一齐卖出；    （10）基金财产参与股票刊行申购，本基金所申诉的金额不提高 本基金的总金钱，本基金所申诉的股票数目不提高拟刊行股票公司本 次刊行股票的总量；    （11）基金金钱总值不提高基金金钱净值的 140%；    （12）本基金投入天下银行间同行市集进行债券回购的最恒久限 为 1 年，债券回购到期后不得延期；    （13）本基金参与股指期货交易，依据下列递次建构组合：    在职何交易日日终，合手有的买入股指期货合约价值，不得提高基 金金钱净值的 10%；在职何交易日日终，合手有的卖出股指期货合约价 值不得提高基金合手有的股票总市值的 20%；在职何交易日内交易（不 包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得提高上一交易日基金金钱 净值的 20%；本基金所合手有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价 值，共计（轧差计算）应当安妥基金合同对于股票投资比例的关系约 定；    （14）本基金参与国债期货交易，依据下列递次建构组合： 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券    在职何交易日日终，合手有的买入国债期货合约价值，不得提高基 金金钱净值的 15%；在职何交易日日终，合手有的卖放洋债期货合约价 值不得提高基金合手有的债券总市值的 30%；在职何交易日内交易（不 包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得提高上一交易日基金金钱 净值的 30%；本基金所合手有的债券（不含到期日在一年以内的政府债 券）市值和买入、卖放洋债期货合约价值，共计（轧差计算）应当符 合基金合同对于债券投资比例的关系约定；在职何交易日日终，合手有 的买入国债期货和股指期货合约价值与有价证券市值之和，不得提高 基金金钱净值的 100%，其中，有价证券指股票、债券（不含到期日在 一年以内的政府债券）、金钱复古证券、买入返售金融金钱（不含质 押式回购）等；    （15）本基金主动投资于流动性受限金钱的市值共计不得提高基 金金钱净值的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金界限 变动等基金管制东谈主之外的成分以致基金不安妥该比例限制的，基金管 理东谈主不得主动新增流动性受限金钱的投资；    （16）本基金参与融资的，每个交易日日终，本基金合手有的融资 买入股票与其他有价证券市值之和，不得提高基金金钱净值的 95%；    （17）本基金参与转融通证券出借业务的，应当安妥下列要求：     参与转融通证券出借业务的金钱不得提高基金金钱净值的 30%， 其中出借期限在 10 个交易日以上的出借证券纳入《流动性风险管制 执法》所述流动性受限证券的范围； 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 市值加权平均计算；    因证券、期货市集波动、上市公司合并、基金界限变动等基金管 理东谈主之外的成分以致基金投资不安妥上述执法的，基金管制东谈主不得新 增出借业务；    （18）本基金与私募类证券资管产物及中国证监会认定的其他主 体为交易敌手开展逆回购交易的，可接受质押品的天禀要求应当与基 金合同约定的投资范围保合手一致；    （19）本基金投资存托凭证的比例限制依照境内上市交易的股票 实施；    （20）法律法例及中国证监会执法的和《基金合同》约定的其他 投资限制。    除上述第（9）          、（15）、               （17）、                   （18）项情形之外，因证券/期货市 场波动、证券刊行东谈主合并、基金界限变动、主见指数成份股调整、标 的指数成份股流动性限制等基金管制东谈主之外的成分以致基金投资比 例不安妥上述执法投资比例的，基金管制东谈主应当在 10 个交易日内进 行调整，但中国证监会执法的寥落情形除外。    基金管制东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资 组合比例安妥基金合同的关系约定。在上述时间内，本基金的投资范 围、投资策略应当安妥基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的 监督与查验自基金合同奏效之日起启动。    法律法例或监管部门取消或调整上述限制，如适用于本基金，基 金管制东谈主在履行安妥方法后，则本基金投资不再受相干限制或以调整 后的执法为准。    （三）基金托管东谈主根据关系法律法例的执法及基金合同的约定， 对本左券第十五条第（十一）项基金投资辞谢行动进行监督。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券    根据法律法例关系基金从事的关联交易的执法，基金管制东谈主和基 金托管东谈主应预先互相提供与本机构有控股关系的推进或与本机构有 其他要紧横暴关系的公司名单异常更新，并以两边约定的方式提交， 确保所提供的关联交易名单的委果性、完好性、全面性。基金管制东谈主 有使命守护委果、完好、全面的关联交易名单，并负责实时更新该名 单。名单变更后基金管制东谈主应实时发送基金托管东谈主，基金托管东谈主应及 时阐明已着名单的变更。如若基金托管东谈主在运作中严格遵命了监督流 程，基金管制东谈主仍违章进行关联交易，并酿成基金金钱损失的，由基 金管制东谈主承担使命，基金托管东谈主有权向中国证监会证明。    基金管制东谈主运用基金财产买卖基金管制东谈主、基金托管东谈主异常控股 推进、履行限制东谈主或者与其有要紧横暴关系的公司刊行的证券或者承 销期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交易的，应当安妥基金的 投资谋略和投资策略，遵命基金份额合手有东谈主利益优先的原则，防护利 益温柔，建树健全里面审批机制和评估机制，按照市集公谈合理价钱 实施。相干交易必须预先得到基金托管东谈主的容许，并按法律法例赐与 袒露。要紧关联交易应提交基金管制东谈主董事会审议，并经过三分之二 以上的稳重董事通过。基金管制东谈主董事会应至少每半年对关联交易事 项进行审查。   （四）基金托管东谈主根据关系法律法例的执法及基金合同的约定， 对基金管制东谈主参与银行间债券市集进行监督。基金管制东谈主应在基金投 资运作之前向基金托管东谈主提供经慎重选拔的、本基金适用的银行间债 券市集交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结算方式。基 金托管东谈主监督基金管制东谈主是否按事前提供的银行间债券市集交易对 手名单进行交易。基金管制东谈主不错每半年对银行间债券市集交易敌手 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 名单进行更新，如基金管制东谈主根据市集情况需要临时调整银行间债券 市集交易敌手名单，应向基金托管东谈主说明情理，在与交易敌手发生交 易前 3 个工作日内与基金托管东谈主协商处理。基金管制东谈主收到基金托管 东谈主书面阐明后，被阐明调整的名单启动奏效，新名单奏效前已与本次 剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照左券进行结算。 基金管制东谈主负责对交易敌手的资信限制，按银行间债券市集的交易规 则进行交易，基金托管东谈主则根据银行间债券市集成交单对合同履行情 况进行监督，但不承担交易敌手不履行合同酿成的损失。如基金托管 东谈主过后发现基金管制东谈主莫得按照预先约定的交易敌手或交易方式进 行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金管制东谈主，基金托管东谈主不承担由 此酿成的任何损成仇使命。    （五）基金托管东谈主根据关系法律法例的执法及基金合同的约定， 对基金管制东谈主投资入款银行进行监督。    基金投资银行入款的，基金管制东谈主应根据法律法例的执法及基金 合同的约定，建树投资轨制、审慎选拔入款银行，作念好风险限制；并 按照基金托管东谈主的要求配合基金托管东谈主完成相干业务办理。    （六）基金托管东谈主根据关系法律法例的执法及基金合同的约定， 对基金金钱净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金用度 开支及收入确定、基金收益分拨、相干信息袒露、基金宣传推介材料 中登载基金事迹发达数据等进行监督和核查。    如若基金管制东谈主未经基金托管东谈主的审核私行将虚假的事迹发达 数据印制在宣传推介材料上，则基金托管东谈主对此不承担任何使命，并 将在发现后立即证明中国证监会。    （七）基金托管东谈主根据关系法律法例的执法及基金合同的约定， 对基金投资流畅受限证券进行监督。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 股票等流畅受限证券关系问题的陈述》等关系法律法例执法。 刊行股票、公开刊行股票网下配售部分等在刊行时明确一按时限锁定 期的可交易证券,不包括由于发布要紧音讯或其他原因而临时停牌的 证券、已刊行未上市证券、回购交易中的质押券等流畅受限证券。 资决策过程、风险限制轨制、流动性风险限制预案等限定轨制。基金 管制东谈主应当根据基金流动性的需要合理安排流畅受限证券的投资比 例，并在风险限制轨制中明确具体比例，幸免基金出现流动性风险。 上述限定轨制须经基金管制东谈主董事会批准。上述限定轨制经董事剖析 过之后，基金管制东谈主应当将上述限定轨制以及董事会批准上述限定制 度的决议提交给基金托管东谈主。 向基金托管东谈主提供关系流畅受限证券的相干信息，具体应当包括但不 限于如下文献（如有）：    拟刊行数目、订价依据、监管机构的批准讲明文献复印件、基金 管制东谈主与承销商签订的销售左券复印件、缴款陈述书、基金拟认购的 数目、价钱、总成本、划款账号、划款金额、划款时候文献等。基金 管制东谈主应保证上述信息的委果、完好。 觉得因市集出现剧烈变化导致基金管制东谈主的具体投资行动可能对基 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 金财产酿成较大风险，基金托管东谈主有权要求基金管制东谈主对该风险的消 除或防护措施进行补充和整改，并作念出版面说明。不然，基金托管东谈主 经预先书面奉告基金管制东谈主，有权断绝实施其关系指示。因断绝实施 该指示酿成基金财产损失的，基金托管东谈主不承担任何使命，并有权报 告中国证监会。 金名下，并确保证基金托管东谈主大要浮浅查询。因基金管制东谈主原因产生 的流畅受限证券登记存管问题，酿成基金财产的损失或基金托管东谈主无 法安全守护基金财产的使命与损失，由基金管制东谈主承担。 数据或者报送了虚假的数据，导致基金托管东谈主不可履行基金托管东谈主职 责的，基金管制东谈主应照章承担相应法律恶果。除基金托管东谈主未能依据 基金合同及本左券履行职责外，因投资流畅受限证券产生的损失，基 金托管东谈主按照本左券履行监督职责后不承担上述损失。    （八）基金参与转融通证券出借业务，基金管制东谈主应当投降审慎 筹算原则，配备本领系统和专科东谈主员，制定科学合理的投资策略和风 险管制轨制，完善业务过程，灵验防护和限制风险。基金托管东谈主将对 基金参与转融通证券出借业务进行监督和复核。   （九）基金托管东谈主发现基金管制东谈主的上述事项及投资指示或履行 投资运作中违反法律法例和基金合同的执法，应实时以书面样式陈述 基金管制东谈主限期雠校。基金管制东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监 督和核查。基金管制东谈主收到陈述后应不才一工作日前实时查对并以书 面样式给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的合理疑义进行解释或 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 举证，说明违章原因及雠校期限，并保证在规按时限内实时改正。在 上述规按时限内, 基金托管东谈主有权随时对陈述县项进行复查, 督促 基金管制东谈主改正。基金管制东谈主对基金托管东谈主陈述的违章事项未能在限 期内雠校的，基金托管东谈主应证明中国证监会。基金托管东谈主发现基金管 理东谈主依据交易方法也曾奏效的投资指示违反法律、行政法例和其他有 关执法，或者违反基金合同约定的，应当立即陈述基金管制东谈主，并报 告中国证监会。   （十）基金管制东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律法例、 基金合同和本托管左券对基金业求实施核查。对基金托管东谈主发出的书 面教唆，基金管制东谈主应在执法时候内恢复并改正，或就基金托管东谈主的 合理疑义进行解释或举证；对基金托管东谈主按照法例要求需向中国证监 会报送基金监督证明的事项，基金管制东谈主应积极配合提供相干数据资 料和轨制等。   （十一）基金托管东谈主发现基金管制东谈主有要紧违章行动，应实时报 告中国证监会，同期陈述基金管制东谈主限期雠校，并将雠校结果证明中 国证监会。基金管制东谈主无正直情理，断绝、抨击对方根据本左券执法 应用监督权，或选用拖延、诈骗等妙技妨碍对方进行灵验监督，情节 严重或经基金托管东谈主冷落陶冶仍不改正的，基金托管东谈主应证明中国证 监会。          四、基金管制东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金管制东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核 查事项包括基金托管东谈主安全守护基金财产、开设基金财产的资金账户 和证券账户、复核基金管制东谈主计算的基金金钱净值和基金份额净值、 根据基金管制东谈主指示办理计帐交收、相干信息袒露和监督基金投资运 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 作等行动。   （二）基金管制东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金 财产实行分账管制、未实施或无故延长实施基金管制东谈主资金划拨指示、 走漏基金投资信息等违反《基金法》                、基金合同、本左券异常他关系 执法时，应实时以书面样式陈述基金托管东谈主限期雠校。基金托管东谈主收 到陈述后应不才一工作日前实时查对并以书面样式给基金管制东谈主发 出回函，说明违章原因及雠校期限，并保证在规按时限内实时改正。 在上述规按时限内，基金管制东谈主有权随时对陈述县项进行复查, 督促 基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金管制东谈主的核查行动，包 括但不限于：提交相干府上以供基金管制东谈主核查托管财产的完好性和 委果性，在执法时候内恢复基金管制东谈主并改正。   （三）基金管制东谈主发现基金托管东谈主有要紧违章行动，应实时证明 中国证监会，同期陈述基金托管东谈主限期雠校，并将雠校结果证明中国 证监会。基金托管东谈主无正直情理，断绝、抨击对方根据本左券执法行 使监督权，或选用拖延、诈骗等妙技妨碍对方进行灵验监督，情节严 重或经基金管制东谈主冷落陶冶仍不改正的，基金管制东谈主应证明中国证监 会。                 五、基金财产的守护   （一）基金财产守护的原则 机构的固有财产。 序作出的正当合规指示，基金托管东谈主不得自交运用、贬责、分拨基金 的任何财产。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 稳重核算，确保基金财产的完好与稳重。 约定守护基金财产，如有寥落情况两边可另行协商处理。 生的应收金钱，应由基金管制东谈主负责与关系当事东谈主确定到账日历并通 知基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东谈主应 实时陈述基金管制东谈主选用措施进行催收。由此给基金财产酿成损失的， 基金托管东谈主对此不承担相应使命。 三东谈主托管基金财产。   （二）基金召募时间及召募资金的验资 业银行开设的基金认购专户。该账户由基金管制东谈主开立并管制。 召募金额、基金份额合手有东谈主东谈主数安妥《基金法》                     、《运作办法》等关系 执法后，基金管制东谈主应将属于基金财产的一齐资金划入基金托管东谈主开 立的基金托管资金账户，同期在执法时候内，遴聘安妥《中华东谈主民共 和国证券法》执法的司帐师事务所进行验资，出具验资证明。出具的 验资证明由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册司帐师署名方为有 效。 东谈主按执法办理退款和证券退还等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金资金账户的开立和管制 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 金账户，并根据基金管制东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的 银行预留印鉴由基金托管东谈主守护和使用。本基金的一切货币进出行动， 包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款，均 需通过本基金的资金账户进行。 的需要。基金托管东谈主和基金管制东谈主不得假借本基金的口头开立任何其 他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。 执法。 管东谈主专用账户办理基金金钱的支付。   （四）基金证券账户和证券资金账户的开立和管制 圳分公司为基金开立基金托管东谈主与基金联名的证券账户。 基金托管东谈主和基金管制东谈主不得出借或未经对方容许私行转让基金的 任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的活 动。 业网点开立证券资金账户。证券经纪机构根据相干法律法例、法度性 文献为本基金开立相干资金账户，并按照该证券经纪机构开户的过程 和要求与基金管制东谈主签订相干左券。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 算资金全额存放在基金管制东谈主为基金开立的证券资金账户中，场内的 证券交易资金计帐由基金管制东谈主所选拔的证券公司负责。基金托管东谈主 不负责办理场内的证券交易资金计帐，也不负责守护证券资金账户内 存放的资金。 的相干执法开立和管制期货结算账户。   （五）债券托管专户的开设和管制   基金合同奏效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记 结算有限使命公司、银行间市集计帐所股份有限公司的关系执法，以 基金的口头在中央国债登记结算有限使命公司、银行间市集计帐所股 份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市集债 券的结算。基金管制东谈主和基金托管东谈主同期代表基金签订天下银行间债 券市集债券回购主左券。   （六）基金投资银行入款账户的开立和管制   基金投资银行按时入款应由基金管制东谈主与入款银行总行或其授 权分行签订总体相助左券，并将资金存放于入款银行总行或其授权分 行指定的分支机构。   入款账户必须以基金口头开立，账户称号为基金称号，入款账户 开户文献上加盖预留印鉴及基金管制东谈主公章。入款证实书原件由托管 东谈主负责守护。   本基金投资银行入款时，基金管制东谈主应当与入款银行签订具体存 款左券，明确入款的类型、期限、利率、金额、账号、对账方式、支 取方式、账户管制等降服。入款左券须约定将托管东谈主为本基金开立的 托管银行账户指定为独一趟款账户，任何情况下，入款银行都不得将 入款本息划往任何其他账户。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券   为防护寥落情况下的流动性风险，按时入款左券中应当约定提前 支取条目。   基金所投资按时入款存续时间，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当与 入款银行建树按时对账机制，确保基金银行入款业务账目及查对的真 实、准确。   （七）其他账户的开立和管制 合同的执法，在基金管制东谈主和基金托管东谈主商议后开立。新账户按关系 执法使用并管制。 其执法办理。   （八）基金财产投资的关系有价凭证等的守护   基金财产投资的关系什物证券、银行按时入款存单等有价凭证由 基金托管东谈主负责妥善守护，守护凭证由基金托管东谈主合手有。基金管制东谈主 承诺对顶住给基金托管东谈主守护的有价凭证的委果性、完好性负责，基 金托管东谈主只负责对有价凭证进行守护，不负责对有价凭证真伪的辩别， 不合有价凭证对应入款的本金及收益的安全负责。什物证券的购买和 转让，由基金托管东谈主根据基金管制东谈主的指示办理。属于基金托管东谈主实 际灵验限制下的什物证券在基金托管东谈主守护时间的损坏、灭失，由此 产生的使命应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主除外机构 履行灵验限制的证券不承担守护使命。   （九）与基金财产关系的要紧合同的守护   由基金管制东谈主代表基金签署的、与基金关系的要紧合同的原件分 别由基金管制东谈主、基金托管东谈主守护。除左券另有执法外，基金管制东谈主 在代表基金签署与基金关系的要紧合同期应保证基金一方合手有两份 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 以上的原本，以便基金管制东谈主和基金托管东谈主至少各合手有一份原本的原 件。要紧合同的守护期限不低于法律法例执法的最低期限。             六、指示的发送、阐明及实施   基金管制东谈主在运用基金财产时，开展场内证券交易前，基金管制 东谈主通过基金托管账户与证券资金账户已建树的第三方存管系统在基 金托管账户与证券资金账户之间划款，即银证互转。基金管制东谈主通过 基金托管东谈主进行银证互转，由基金管制东谈主向基金托管东谈主发送指示，基 金托管东谈主操作。   基金管制东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主发送场外资金划拨 异常他款项收付指示，基金托管东谈主实施基金管制东谈主的指示、办理基金 名下的资金往复等关系事项。基金管制东谈主发送指示应给与电子指示或 传真或两边共同阐明的方式。    （一）电子指示方式总体约定 电子指示，或基金管制东谈主通过调用基金托管东谈主提供的数据接口发送 电子指示。 用客户文凭及相应密码办理相干业务，不会否定其向基金托管东谈主发 出的电子指示的遵循。凡同期通过客户文凭和密码认证的电子指 令，均视作基金管制东谈主所为，由此导致的一切恶果由基金管制东谈主承 担。 端，选用实时更新防病毒软件、装配系统安全补丁等合理措施；设 置安全性较高的密码，幸免使用简便密码或容易被他东谈主猜到的密码 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 等；妥善守护客户文凭及相应密码。如发生客户文凭被盗用、密码 走漏等情况，应实时陈述基金托管东谈主进行文凭变更和密码重置，在 文凭变更和密码重置之前酿成的一切恶果，由基金管制东谈主承担。   当电子指示无法浮浅发送时，两边按传真方式办理相干业务。   （二）基金管制东谈主对传真方式发送指示东谈主员的书面授权 授权文献，该文献中应含有基金管制东谈主预留印鉴，该预留印鉴为托管 东谈主确定管制东谈主所发送指示口头一致性的独一依据。基金管制东谈主向托管 东谈主发送授权文献后，应实时电话阐明，以保证托管东谈主实时查收。 阐明后，授权文献即奏效。基金管制东谈主应与发送传真后三个工作日内 将授权文献原件投递基金托管东谈主，若托管东谈主收到的授权文献原件和传 真件不一致，以传真件为准。 得向被授权东谈主及相干操作主谈主员除外的任何东谈主走漏。   （三）指示的内容 指示）以异常他资金划拨指示等。 到账时候、金额、账户府上等，并加盖预留印鉴。   （四）指示的发送、阐明及实施的时候和方法   基金管制东谈主应按照法律法例和基金合同的执法，在其正当的筹算 权限和交易权限内发送指示。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券   基金管制东谈主通过电子指示方式发送指示后，指示景况将变成“托 管行已给与”或“托管行处理中”               。上述指示景况改变时候视为指示 到达基金托管东谈主时候。基金管制东谈主在发送指示后，应实时查询指示状 态，发现未发送顺利或指示景况有误，应立即与基金托管东谈主商量共同 处理。基金托管东谈主通过客户端向基金管制东谈主提供银行间成交单信息、 基金申赎款信息以及管制费、托管费、销售费、席位佣金等应付款信 息。基金管制东谈主支吾根据上述信息生成的电子指示进行查对或阐明， 基金托管东谈主不承担由于提供上述信息酿成生成指示金额造作的使命。   基金管制东谈主通过传真方式发送加盖预留印鉴的指示后，应实时以 电话方式向基金托管东谈主阐明。基金管制东谈主应在交易结果后将天下银行 间交易成交单加盖预留印鉴后实时传真给基金托管东谈主，并电话阐明。 基金托管东谈主指定专东谈主给与基金管制东谈主的指示和银行间交易成交单，答 复基金管制东谈主的阐明电话。指示或成交单到达基金托管东谈主后，基金托 管东谈主应指定专东谈主根据基金管制东谈主提供的授权文献进行口头一致性审 查，实时审慎考据关系内容及印鉴，基金托管东谈主对指示的委果性不承 担使命。如有疑问必须实时陈述基金管制东谈主。   基金管制东谈主在发送指示时，应为基金托管东谈主留出实施指示留出至 少 2 个工作小时。由基金管制东谈主的原因酿成的指示传输不足时、未能 留出豪阔的划款时候，未准备豪阔资金，以致资金未能实时到账所造 成的损失由基金管制东谈主承担。   基金托管东谈主对指示考据后，应实时实施。   基金管制东谈主应确保基金托管东谈主在实施指示时，基金托管资金账户 有豪阔的资金余额，不然基金托管东谈主可不予实施，但应实时陈述基金 管制东谈主，由基金管制东谈主审核、查明原因，阐明此交易指示无效，基金 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 托管东谈主不承担因未实施该指示酿成损失的使命。   对于申购新股等时效性要求高的指示，基金管制东谈主必须实时将指 令发送至托管东谈主并为托管东谈主预留充足的指示处理时候。   对于发送时资金不足的指示，托管东谈主有权不予实施，基金管制东谈主 阐明该指示不予取消的，以资金备足并陈述托管东谈主的时候视为指示收 到时候，因账户资金余额不足导致的投资损失不由托管东谈主承担。   （五）基金管制东谈主发送造作指示的情形和处理方法   基金托管东谈主发现指示造作，教唆基金管制东谈主改正后再赐与实施， 若由此酿成的延误损失由基金管制东谈主承担。   （六）基金托管东谈主依照法律法例暂缓、断绝实施指示的情形和处 理方法   若基金托管东谈主发现基金管制东谈主的指示违反法律、行政法例和其他 关系执法，或者违反基金合同约定的，应当视情况暂缓或断绝实施， 实时陈述基金管制东谈主。   若基金托管东谈主发现基金管制东谈主依据交易方法也曾奏效的指示违 反法律、行政法例和其他关系执法，或者违反基金合同约定的，应当 实时陈述基金管制东谈主，由此酿成的损失由基金管制东谈主承担。   （七）基金托管东谈主未按照基金管制东谈主指示实施的处理方法   基金托管东谈主由于其自己原因未能实施或造作实施基金管制东谈主指 令以致本基金的利益受到毁伤，应在发现后，实时选用措施赐与弥补， 给基金份额合手有东谈主酿成损失的，对由此酿成的顺利经济损失负抵偿责 任。   （八）授权陈述的变更 工作日电话陈述基金托管东谈主。基金管制东谈主需提供书面的变更授权陈述 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 文献，在加盖公章后以传真方式发送给基金托管东谈主，同期以电话样式 向基金托管东谈主阐明。变更授权陈述文献在基金托管东谈主收到相干文献传 真件和基金管制东谈主的电话阐明时奏效。基金管制东谈主在尔后三个工作日 内将变更授权陈述文献原件送交基金托管东谈主。若原件与传真件不一致， 以传真件为准。 少提前 1 个工作日以传真方式发送基金管制东谈主。基金托管东谈主调动接受 基金管制东谈主指示的东谈主员及商量方式自基金管制东谈主向基金托管东谈主电话 阐明后奏效。   （九）其他事项 否与预留的授权文献内容相符进行口头一致性查验，如发现问题，应 实时陈述基金管制东谈主。 金托管东谈主按照法律法例、本左券的执法实施基金管制东谈主指示而引起的 任何可能发生的损失，均由基金管制东谈主负责。               七、交易及计帐交收安排   （一）选拔代理证券、期货买卖的证券、期货经纪机构   基金管制东谈主应制定选拔代理证券买卖的证券经纪机构的递次和 方法。基金管制东谈主负责选拔代理本基金证券买卖的证券经纪机构，由 基金管制东谈主与基金托管东谈主及证券经纪机构签订本基金的证券经纪服 务左券，就基金参与场内证券交易、结算等具体事项进行约定。   基金管制东谈主负责选拔代理本基金期货交易的期货经纪机构，并与 其签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法例、基金合同的相干执法 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 实施，若无明确执法的，可参照关系证券买卖、证券经纪机构选拔的 执法实施。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   基金投资于证券发生的所有这个词场社交易的计帐交割，由基金托管东谈主 负责根据相干登记结算公司的结算执法办理；基金投资于证券发生的 所有这个词场内交易的计帐交割，由基金管制东谈主负责寄托代理证券买卖的证 券经纪机构根据相干登记结算公司的结算执法办理。   基金托管东谈主负责基金场外买卖证券的计帐交收，场外资金汇划由 基金托管东谈主根据基金管制东谈主的场社交易划款指示具体办理。   （1）交易记录的查对    基金管制东谈主和基金托管东谈主按日进行交易记录的查对。逐日对外披 露净值之前，必须保证今日所有这个词履行交易记录与基金司帐账簿上的交 易记录皆备一致。如若履行交易记录与司帐账簿记录不一致，酿成基 金司帐核算不完好或不委果，由此给基金酿成的损失由基金管制东谈主承 担。    （2）资金账目的查对   资金账目按日核实，账实相符。   （3）证券账目的查对   基金托管东谈主应按时查对质券账户中的种类和数目，确保逐日交易 结果后证券账户中证券的种类和数目与基金司帐账簿中的纪录一致。   （4）什物券账目   什物券账目，每月月末相干各方进行账实查对。   （三）基金申购、赎回及诊治业务处理的基本执法 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 登记机构负责。 数据传送给基金托管东谈主。基金管制东谈主支吾传递的申购、赎回、诊治开 放式基金的数据委果性负责。 前向基金托管东谈主发送前一绽开日上述关所有这个词据，并保证相干数据的准 确、完好。 多样原因，该系统无法浮浅发送，两边可协商处理处理方式。基金管 理东谈主向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按关系执法保存。 事宜由基金管制东谈主负责。   为闲暇申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金管制东谈主开立资 金计帐的专用账户，该账户由登记机构管制。   （四）绽开式基金申购、赎回和基金诊治的资金计帐   如若当日基金为净应收款，基金管制东谈主最晚不迟于款项交收日当 日 15：00 前将资金划往金钱托管专户。   基金托管东谈主应实时查收资金是否到账，对于未准时到账的资金， 应实时陈述基金管制东谈主划付，由此产生的使命应由基金管制东谈主承担。    如若当日基金为净应付款，基金托管东谈主应根据基金管制东谈主的指示 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 实时进行划付。如若指示给与时，账户余额不足支付，以账户足额时 间为指示给与时候。因基金托管资金账户莫得豪阔的资金，导致基金 托管东谈主不可按时拨付，如系基金管制东谈主的原因酿成，使命由基金管制 东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫款义务。    （五）基金融资和转融通证券出借业务   如本基金按国度关系执法进行融资和转融通证券出借业务时，基 金托管东谈主应为基金融资和转融通证券出借业务提供必要的协助。            八、基金金钱净值计算和司帐核算    （一）基金金钱净值的计算及复核方法    基金金钱净值是指基金金钱总值减去基金欠债后的价值。    基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金金钱净值除以当日 基金份额的余额数目计算。基金份额净值的计算，精准到 0.0001 元， 一丝点后第五位四舍五入，由此产生的短处计入基金财产。基金管制 东谈主不错开辟大额赎回情形下的净值精度救急调整机制。国度另有执法 的，从其执法。    基金管制东谈主每个工作日计算基金金钱净值及基金份额净值，并按 执法公告。    基金管制东谈主应每个工作日对基金金钱估值。但基金管制东谈主根据法 律法例或基金合同的执法暂停估值时除外。基金管制东谈主每个工作日对 基金金钱进行估值后，将基金份额净值结果发送基金托管东谈主，经基金 托管东谈主复核无误后，由基金管制东谈主依据基金合同和相干法律法例的规 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 定对外公布。    （二）基金金钱估值方法和寥落情形的处理    基金所领有的股票、存托凭证、债券和银行入款本息、国债期货 合约、股指期货合约、应收款项、金钱复古证券、其它投资等金钱及 欠债。    （1）证券交易所上市的有价证券的估值 股票等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值 日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生要紧变化或证券刊行机 构未发生影响证券价钱的要紧事件的，以最近交易日的市价（收盘价） 估值；如最近交易日后经济环境发生了要紧变化或证券刊行机构发生 影响证券价钱的要紧事件的，可参考肖似投资品种的现行市价及要紧 变化成分，调整最近交易市价，确定公允价钱； 值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值； 日第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估值全价或保举估值 全价进行估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，应用回售权的， 在回售登记日至履行收款日历间登第第三方估值机构提供的相应品 种的独一估值全价或保举估值全价，同期充分商量刊行东谈主的信用风险 变化对公允价值的影响；回售登记期截止日（含当日）后未应用回售 权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值； 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 转股权的债券，实行全价交易的债券以估值日收盘价行为估值全价； 实行净价交易的债券以估值日收盘价并加计每百元税前应计利息作 为估值全价； 公允价值。交易所市集挂牌转让的金钱复古证券，给与在当前情况下 适用而且有豪阔可利用数据和其他信息复古的估值本领确定公允价 值； 跃市集的情况下，应以活跃市集上未经调整的报价行为估值日的公允 价值；对于活跃市集报价未能代表估值日公允价值的情况下，支吾市 场报价进行调整以阐明估值日的公允价值；对于不存在市集行动或市 场行动很少的情况下，应给与在当前情况下适用而且有豪阔可利用数 据和其他信息复古的估值本领确定其公允价值。    （2）处于未上市时间的有价证券应区别如下情况处理： 所挂牌的归并股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市 价（收盘价）估值； 在估值本领难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。    初次公开刊行未上市的债券，给与在当前情况下适用而且有豪阔 可利用数据和其他信息复古的估值本领确定其公允价值； 刊行股票、初次公开刊行股票时公司推进公开发售股份、通过巨额交 易取得的带限售期的股票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 中的质押券等流畅受限股票，按监管机构或行业协会关系执法确定公 允价值。    （3）对天下银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方 估值机构提供的相应品种当日的估值全价估值。对银行间市集上含权 的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估 值全价或保举估值全价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种， 应用回售权的，在回售登记日至履行收款日历间登第第三方估值机构 提供的相应品种的独一估值全价或保举估值全价，同期充分商量刊行 东谈主的信用风险变化对公允价值的影响；回售登记期截止日（含当日） 后未应用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。    （4）归并债券或股票同期在两个或两个以上市集交易的，按债 券或股票所处的市集分别估值。    （5）同行存单按估值日第三方估值机构提供的估值全价估值。    （6）本基金投资股指期货合约，一般以股指期货估值日的结算 价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生 要紧变化的，给与最近交易日结算价估值。    （7）本基金投资国债期货合约，一般以国债期货合约估值日的 结算价估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生 要紧变化的，给与最近交易日结算价估值。    （8）对于刊行东谈主已歇业、刊行东谈主未能按时足额偿付本金或利息， 或者有其它可靠信息标明本金或利息无法按时足额偿付的债券投资 品种，基金管制东谈主在与托管东谈主协商一致后，可给与第三方估值机构提 供的保举价钱或在三方估值机构提供的价钱区间中的数据行为该债 券投资品种的公允价值。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券    （9）如有可信凭证标明按上述方法进行估值不可客不雅反馈其公 允价值的，基金管制东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能 反馈公允价值的价钱估值。    （10）本基金参与转融通证券出借业务的，按摄影干法律法例和 行业协会的相干执法进行估值。    （11）本基金投资存托凭证的估值核算，按照境内上市交易的股 票实施。    （12）相干法律法例以及监管部门有强制执法的，从其执法。如 有新增事项，按国度最新执法估值。    如基金管制东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违反基金合同订明的 估值方法、方法及相干法律法例的执法或者未能充分防范基金份额合手 有东谈主利益时，应立即陈述对方，共同查明原因，两边协商处理。    根据关系法律法例，基金金钱净值计算和基金司帐核算的义务由 基金管制东谈主承担。本基金的基金司帐使命方由基金管制东谈主担任，因此， 就与本基金关系的司帐问题，如经相干各方在对等基础上充分筹商后， 仍无法达成一致的见解，按照基金管制东谈主对基金净值的计算结果对外 赐与公布。    （1）基金管制东谈主、基金托管东谈主按估值方法的第（9）项进行估值 时，所酿成的短处不行为基金金钱估值造作处理。    （2）由于证券、期货交易所、入款银行、第三方估值机构、指数 编制机构及登记结算公司发送的数据造作或由于其他不可抗力原因， 或由于国度司帐策略变更、市集执法变更等非基金管制东谈主与基金托管 东谈主原因，基金管制东谈主和基金托管东谈主诚然也曾选用必要、安妥、合理的 措施进行查验，然而未能发现该造作而酿成的基金金钱估值造作，基 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 金管制东谈主、基金托管东谈主免除抵偿使命。但基金管制东谈主、基金托管东谈主应 积极选用必要的措施撤消或松开由此酿成的影响。    （三）估值造作的处理    基金管制东谈主和基金托管东谈主将选用必要、安妥、合理的措施确保基 金金钱估值的准确性、实时性。当基金份额净值一丝点后 4 位以内(含 第 4 位)发生估值造作时，视为基金份额净值造作。    基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：    本基金运作过程中，如若由于基金管制东谈主或基金托管东谈主、或登记 机构、或销售机构、或投资东谈主自己的短处酿成估值造作，导致其他当 事东谈主遇到损失的，短处的使命东谈主应当对由于该估值造作遇到损不当事 东谈主(“受损方”)的顺利损失按下述“估值造作处理原则”给予抵偿， 承担抵偿使命。    上述估值造作的主要类型包括但不限于：府上申诉差错、数据传 输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指示差错等。    （1）估值造作已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值造作 使命方应实时谐和各方，实时进行更正，因更正估值造作发生的用度 由估值造作使命方承担；由于估值造作使命方未实时更正已产生的估 值造作，给当事东谈主酿成损失的，由估值造作使命方对顺利损失承担赔 偿使命；若估值造作使命方也曾积极谐和，而且有协助义务确当事东谈主 有豪阔的时候进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿使命。估值 造作使命方支吾更正的情况向关系当事东谈主进行阐明，确保估值造作已 得到更正。    （2）估值造作的使命方对关系当事东谈主的顺利损失负责，不合间 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 接损失负责，而且仅对估值造作的关系顺利当事东谈主负责，不合第三方 负责。    （3）因估值造作而得回不当得利确当事东谈主负有实时返还不当得 利的义务。但估值造作使命方仍支吾估值造作负责。如若由于得回不 当得利确当事东谈主不返还或不一齐返还不当得利酿成其他当事东谈主的利 益损失(“受损方”)，则估值造作使命方应抵偿受损方的损失，并在 其支付的抵偿金额的范围内对得回不当得利确当事东谈主享有要求寄托 不当得利的权益；如若得回不当得利确当事东谈主也曾将此部分不当得利 返还给受损方，则受损方应当将其也曾得回的抵偿额加上也曾得回的 不当得利返还的总额提高其履行损失的差额部分支付给估值造作责 任方。    （4）估值造作调整给与尽量收复至假定未发生估值造作的正确 情形的方式。    估值造作被发现后，关系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的程 序如下：    （1）查明估值造作发生的原因，列明所有这个词确当事东谈主，并根据估 值造作发生的原因确定估值造作的使命方；    （2）根据估值造作处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值造作 酿成的损失进行评估；    （3）根据估值造作处理原则或当事东谈主协商的方法由估值造作的 使命方进行更正和抵偿损失；    （4）根据估值造作处理的方法，需要修改基金登记机构交易数 据的，由基金登记机构进行更正，并就估值造作的更正向关系当事东谈主 进行阐明。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券    （1）基金份额净值计算出现造作时，基金管制东谈主应当立即赐与 雠校，通报基金托管东谈主，并选用合理的措施驻防损失进一步扩大。    （2）造作偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管制东谈主应当通 报基金托管东谈主并报中国证监会备案；造作偏差达到基金份额净值的    （3）前述内容如法律法例或监管机关另有执法的，从其执法处 理。如若行业另有通行作念法，基金管制东谈主和基金托管东谈主应本着对等和 保护基金份额合手有东谈主利益的原则进行协商。    （四）暂停估值的情形 原因暂停营业时； 金钱价值时； 活跃市集价钱且给与估值本领仍导致公允价值存在要紧不确定性时， 经与基金托管东谈主协商阐明后，基金管制东谈主应当暂停估值；    （五）基金司帐轨制    按国度关系部门执法的司帐轨制实施。    （六）基金账册的建树    基金管制东谈主进行基金司帐核算并编制基金财务司帐证明。基金管 理东谈主稳重时缔造、记录和守护本基金的全套账册。若基金管制东谈主和基 金托管东谈主对司帐处理方法存在分歧，应以基金管制东谈主的处理方法为准。 若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 的计算和公告的，以基金管制东谈主的账册为准。    （七）基金财务报表与证明的编制和复核    基金管制东谈主应当实时编制并对外提供委果、完好的基金财务司帐 证明。月度报表的编制，基金管制东谈主应于每月晦了后 5 工作日内完成； 招募说明书在基金合同奏效后发生要紧变更的，基金管制东谈主应当在三 个工作日内，更新基金招募说明书并登载在执法网站上；基金招募说 明书其他信息发生变更的，基金管制东谈主至少每年更新一次。季度证明 应在季度结果之日起 15 个工作日内编制结束并赐与公告；中期证明 在上半年结果之日起两个月内编制结束并赐与公告；年度证明在每年 结果之日起三个月内编制结束并赐与公告。基金合同奏效不足 2 个月 的，基金管制东谈主不错不编制当期季度证明、中期证明或者年度证明。    基金管制东谈主在月度报表完成当日，将报表盖印后提供给基金托管 东谈主复核；基金托管东谈主在收到后应在 3 日内进行复核，并将复核结果书 面陈述基金管制东谈主。基金管制东谈主在季度证明完成当日，将关系证明提 供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 7 个工作日内完成复核， 并将复核结果书面陈述基金管制东谈主。基金管制东谈主在中期证明完成当日， 将关系证明提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 30 日内 完成复核，并将复核结果书面陈述基金管制东谈主。基金管制东谈主在年度报 告完成当日，将关系证明提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到 后 45 日内完成复核，并将复核结果书面陈述基金管制东谈主。基金管制 东谈主和基金托管东谈主之间的上述文献往复均以传确实方式或两边约定的 其他方式进行。    基金托管东谈主在复核过程中，发现两边的报表存在不符时，基金管 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 理东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行调整，调整以两边认同的账 务处理方式为准；若两边无法达成一致，以基金管制东谈主的账务处理为 准。查对无误后，基金托管东谈主在基金管制东谈主提供的证明上加盖托管业 务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核见解书，两边各自留存 一份。如若基金管制东谈主与基金托管东谈主不可于应当发布公告之日之前就 相干报抒发成一致，基金管制东谈主有权按照其编制的报表对外发布公告， 基金托管东谈主有权就相干情况报中国证监会备案。    （八）基金管制东谈主应每季向基金托管东谈主提供基金事迹相比基准的 基础数据和编制结果。                 九、基金收益分拨    基金收益分拨是指按执法将基金的可供分拨利润按基金份额进 行比例分拨。    （一）基金收益分拨的原则    基金收益分拨应遵命下列原则： 长率达到 0.01%以上时，基金管制东谈主不错进行收益分拨；在收益评价 日，基金管制东谈主对基金份额净值增长率和主见指数同期增长率进行计 算，计算方法参见招募说明书； 指数同期增长率为原则进行收益分拨。基于本基金的性质和特色，本 基金收益分拨不须以弥补浮动亏空为前提，收益分拨后有可能使除息 后的基金份额净值低于面值； 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 基金登记机构对收益分拨另有执法的，从其执法。    在不违反法律法例且对基金份额合手有东谈主利益无内容性不利影响 的前提下，基金管制东谈主可对基金收益分拨原则进行调整，无需召开基 金份额合手有东谈主大会，但应于变更实施日前在执法弁言公告。    （二）基金收益分拨有运筹帷幄的确定、公告与实施    本基金收益分拨有运筹帷幄由基金管制东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核， 在 2 日内在执法弁言公告。               十、基金信息袒露    （一）守秘义务    基金托管东谈主和基金管制东谈主应按法律法例、基金合同的关系执法进 行信息袒露，拟公开袒露的信息在公开袒露之前应予守秘。除按《基 金法》、    《信息袒露办法》、基金合同、异常他关系执法进行信息袒露 外，基金管制东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方获 得的业务信息应予守秘。    基金管制东谈主和基金托管东谈主除了为正当履行法律法例、基金合同及 本左券执法的义务所必要之外，不得为其他目的使用、利用其所洞悉 的基金的守秘信息，而且应当将守秘信息限制在为履行前述义务而需 要了解该守秘信息的职员范围之内。然而，如下情况不应视为基金管 理东谈主或基金托管东谈主违反守秘义务：     （1）非因基金管制东谈主和基金托管东谈主的原因导致守秘信息被披 露、走漏或公开； 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券      （2）基金管制东谈主和基金托管东谈主为投降和遵从法院判决或裁定、 仲裁裁决或中国证监会等监管机构的高歌、决定所作念出的信息袒露或 公开。    （二）信息袒露的内容    基金的信息袒露主要包括基金招募说明书、基金产物府上纲目、 基金合同、托管左券、基金份额发售公告、基金合同奏效公告、基金 净值信息、基金份额折算日和折算结果公告、基金份额上市交易公告 书、申购赎回清单、基金按时证明：包括基金年度证明、基金中期报 告和基金季度证明，以及临时证明、澄莹公告、基金份额合手有东谈主大会 决议、计帐证明、投资于金钱复古证券的信息袒露、参与股指期货交 易的信息袒露、参与国债期货交易的信息袒露、基金参与融资、转融 通证券出借业务的信息袒露和中国证监会执法的其他信息。基金年度 证明需经安妥《中华东谈主民共和国证券法》执法的司帐师事务所审计后， 方可袒露。    （三）基金托管东谈主和基金管制东谈主在信息袒露中的职责和信息袒露 方法    基金托管东谈主和基金管制东谈主在信息袒露过程中应以保护基金份额 合手有东谈主利益为宗旨，老诚信用，严守玄机。基金管制东谈主负责办理与基 金关系的信息袒露事宜，对于本章第（二）条执法的应由基金托管东谈主 复核的事项，应经基金托管东谈主复核无误后，由基金管制东谈主赐与公布。    基金管制东谈主应当在中国证监会执法的时候内，将应予袒露的基金 信息通过中国证监会执法的天下性报刊和基金管制东谈主的互联网网站 等弁言袒露。根据法律法例应由基金托管东谈主公开袒露的信息，基金托 管东谈主将通过执法弁言公开袒露。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券    当出现下述情况时，基金管制东谈主和基金托管东谈主可暂停或延长袒露 基金信息：    (1)不可抗力；   （2）发生暂停估值的情形时；    (3)法律法例、基金合同或中国证监会执法的情况。    按关系执法须经基金托管东谈主复核的信息袒露文献，由基金管制东谈主 草拟、并经基金托管东谈主复核后由基金管制东谈主公告。发生基金合同中规 定需要袒露的事项时，按基金合同执法公布。    照章必须袒露的信息发布后，基金管制东谈主、基金托管东谈主应当按照 相干法律法例执法将信息置备于各自住所和基金上市交易的证券交 易所网站，供社会公众查阅、复制。    投资者不错免费查阅上述文献。在支付工本费后可在合理时候获 得上述文献的复制件或复印件。基金管制东谈主和基金托管东谈主应保证文本 的内容与所公告的内容皆备一致。                  十一、基金用度    （一）基金管制费的计提比例和计提方法    本基金的管制费按前一日基金金钱净值的 0.15%年费率计提。管 理费的计算方法如下：    H＝E×0.15%÷以前天数    H 为逐日应计提的基金管制费    E 为前一日的基金金钱净值    基金管制费逐日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 管制东谈主向基金托管东谈主发送基金管制费划款指示，基金托管东谈主复核后于 次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管制东谈主。若遇法 定节沐日、公放假等，支付日历顺延。    （二）基金托管费的计提比例和计提方法    本基金的托管费按前一日基金金钱净值的 0.05%的年费率计提。 托管费的计算方法如下：    H＝E×0.05%÷以前天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日的基金金钱净值    基金托管费逐日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 管制东谈主向基金托管东谈主发送基金托管费划款指示，基金托管东谈主复核后于 次月前 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节沐日、公 放假等，支付日历顺延。    （三）银行汇划用度、基金的证券/期货交易、结算用度、证券账 户开户用度和银行账户防范费、基金合同奏效后与基金相干的信息披 露用度、基金份额合手有东谈主大会用度、基金合同奏效后与基金相干的会 计师费、讼师费、诉讼费和仲裁费、基金上市费及年费、登记结算费 用、IOPV 计算与发布用度等根据关系法律法例、基金合同及相应左券 的执法，不错列入当期基金用度。    （四）不列入基金用度的样式    基金召募时间的讼师费、司帐师费和信息袒露用度不得从基金财 产中列支。基金管制东谈主与基金托管东谈主因未履行或未皆备履行义务导致 的用度支拨或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生 的用度等不列入基金用度。基金合同奏效前的相干用度，包括但不限 于验资费、司帐师和讼师费、信息袒露费等用度不列入基金用度。标 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金         托管左券 的指数许可使用费由基金管制东谈主承担，不得从基金财产中列支。    （五）本基金运作前产生的相干用度由管制东谈主垫付，运作后由基 金管制东谈主向基金托管东谈主发送划付指示,经基金托管东谈主复核后于次日起    （六）基金管制费和基金托管费的复核方法    基金托管东谈主对基金管制东谈主计提的基金管制费和基金托管费等，根 据本托管左券和基金合同的关系执法进行复核。    （七）违章处理方式    基金托管东谈主发现基金管制东谈主违反《基金法》                      、基金合同、                           《运作办 法》异常他关系执法从基金财产中列支用度时，基金托管东谈主可要求基 金管制东谈主赐与说明解释，如基金管制东谈主无正直情理，基金托管东谈主可拒 绝支付。          十二、基金份额合手有东谈主名册的登记与守护    本基金的基金管制东谈主和基金托管东谈主须分别妥善守护的基金份额 合手有东谈主名册，包括基金合同奏效日、基金合同休止日、基金权益登记 日、基金份额合手有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日 的基金份额合手有东谈主名册。基金份额合手有东谈主名册的内容至少应包括合手有 东谈主的称号和合手有的基金份额。    基金份额合手有东谈主名册由登记机构编制，由基金管制东谈主审核并提交 基金托管东谈主守护。基金托管东谈主有权要求基金管制东谈主提供自便一个交易 日或一齐交易日的基金份额合手有东谈主名册，基金管制东谈主应实时提供，不 得拖延或断绝提供。    基金管制东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额合手有东谈主名册。每年 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金         托管左券 日内提交；基金合同奏效日、基金合同休止日等波及到基金蹙迫事项 日历的基金份额合手有东谈主名册应于发诞辰后十个工作日内提交。    基金管制东谈主和基金托管东谈主应妥善守护基金份额合手有东谈主名册，保存 期限不低于法律法例执法的最低期限。基金托管东谈主不得将所守护的基 金份额合手有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应投降守秘 义务。若基金管制东谈主或基金托管东谈主由于自己原因无法妥善守护基金份 额合手有东谈主名册，应按关系法例执法各自承担相应的使命。             十三、基金关系文献档案的保存    （一）档案保存    基金管制东谈主应保存基金财产管制业务行动的记录、账册、报表和 其他相干府上。基金托管东谈主应保存基金托管业务行动的记录、账册、 报表和其他相干府上。基金管制东谈主和基金托管东谈主都应当按执法的期限 守护。保存期限不低于法律法例执法的最低期限。    （二）合同档案的建树    基金管制东谈主代表基金签署与基金相干的要紧合同文本后，应实时 以加密方式将要紧合同传真给基金托管东谈主，并在十个工作日内将合同 文本原本投递基金托管东谈主处。    （三）变更与协助    若基金管制东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助 变更后的接任东谈主给与相应文献。    （四）基金管制东谈主和基金托管东谈主应按各自职责完好保存原始凭证、 记账凭证、基金账册、交易记录和蹙迫合同等，承担守秘义务并保存， 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 保存期限不低于法律法例执法的最低期限。          十四、基金管制东谈主和基金托管东谈主的更换    （一）基金管制东谈主的更换    有下列情形之一的，基金管制东谈主职责休止：    （1）被照章取消基金管制经验；    （2）被基金份额合手有东谈主大会撤职；    （3）照章结果、被照章取销或被照章宣告歇业；    （4）法律法例及中国证监会执法的和《基金合同》约定的其他 情形。    更换基金管制东谈主必须依照如下方法进行：    （1）提名：新任基金管制东谈主由基金托管东谈主或由单独或共计合手有    （2）决议：基金份额合手有东谈主大会在基金管制东谈主职责休止后 6 个 月内对被提名的基金管制东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额合手有东谈主所合腕表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起奏效；    （3）临时基金管制东谈主：新任基金管制东谈主产生之前，由中国证监 会指定临时基金管制东谈主；    （4）备案：基金份额合手有东谈主大会更换基金管制东谈主的决议须报中 国证监会备案； 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券    （5）公告：基金管制东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金管制 东谈主的基金份额合手有东谈主大会决议奏效后依照《信息袒露办法》在执法媒 介公告；    （6）顶住：基金管制东谈主职责休止的，基金管制东谈主应妥善守护基 金管制业务府上，实时向临时基金管制东谈主或新任基金管制东谈控制理基金 管制业务的移交手续，临时基金管制东谈主或新任基金管制东谈主应实时给与。 新任基金管制东谈主或临时基金管制东谈主应与基金托管东谈主查对基金金钱总 值和基金金钱净值；    （7）审计：基金管制东谈主职责休止的，应当按照法律法例执法聘 请安妥《中华东谈主民共和国证券法》执法的司帐师事务所对基金财产进 行审计，并将审计结果赐与公告，同期报中国证监会备案，审计用度 在基金财产中列支；    （8）基金称号变更：基金管制东谈主更换后，如若原任或新任基金 管制东谈主要求，应按其要求替换或删除基金称号中与原基金管制东谈主关系 的称号字样。    （二）基金托管东谈主的更换    有下列情形之一的，基金托管东谈主职责休止：    （1）被照章取消基金托管经验；    （2）被基金份额合手有东谈主大会撤职；    （3）照章结果、被照章取销或被照章宣告歇业；    （4）法律法例及中国证监会执法的和《基金合同》约定的其他 情形。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券    （1）提名：新任基金托管东谈主由基金管制东谈主或由单独或共计合手有    （2）决议：基金份额合手有东谈主大会在基金托管东谈主职责休止后 6 个 月内对被提名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额合手有东谈主所合腕表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起奏效；    （3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监 会指定临时基金托管东谈主；    （4）备案：基金份额合手有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中 国证监会备案；    （5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金管制东谈主在更换基金托管 东谈主的基金份额合手有东谈主大会决议奏效后依照《信息袒露办法》在执法媒 介公告；    （6）顶住：基金托管东谈主职责休止的，应当妥善守护基金财产和 基金托管业务府上，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应当实时给与。新任基金托管东谈主 或临时基金托管东谈主与基金管制东谈主查对基金金钱总值和基金金钱净值；    （7）审计：基金托管东谈主职责休止的，应当按照法律法例执法聘 请安妥《中华东谈主民共和国证券法》执法的司帐师事务所对基金财产进 行审计，并将审计结果赐与公告，同期报中国证监会备案，审计用度 从基金财产中列支。    （1）提名：如若基金管制东谈主和基金托管东谈主同期更换，由单独或 共计合手有基金总份额 10%以上（含 10%）的基金份额合手有东谈主提名新的 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 基金管制东谈主和基金托管东谈主；    （2）基金管制东谈主和基金托管东谈主的更换分别按上述方法进行；    （3）公告：新任基金管制东谈主和新任基金托管东谈主应在更换基金管 理东谈主和基金托管东谈主的基金份额合手有东谈主大会决议奏效后依照《信息袒露 办法》在执法弁言上集中公告。 （三）新任或临时基金管制东谈主给与基金管制业务或新任或临时基金托 管东谈主给与基金财产和基金托管业务前，原基金管制东谈主或基金托管东谈主应 依据法律法例和基金合同的执法不息履行相干职责，并保证不合基金 份额合手有东谈主的利益酿成毁伤。原基金管制东谈主或基金托管东谈主在不息履行 相干职责时间，仍有权按照基金合同的执法收取基金管制费或基金托 管费。                  十五、辞谢行动    托管左券当事东谈主辞谢从事的行动，包括但不限于：    （一）基金管制东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同 于基金财产从事证券投资。    （二）基金管制东谈主不公谈地对待其管制的不同基金财产。基金托 管东谈主不公谈地对待其托管的不同基金财产。    （三）基金管制东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额合手有东谈主 除外的第三东谈主牟取利益。    （四）基金管制东谈主、基金托管东谈主向基金份额合手有东谈主违章承诺收益 或者承担损失。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券    （五）基金管制东谈主、基金托管东谈主侵占、挪用基金财产。    （六）基金管制东谈主、基金托管东谈主对走漏因职务便利获取的未公开 信息、利用该信息从事或者昭示、示意他东谈主从事相干的交易行动。    （七）基金管制东谈主、基金托管东谈主马虎包袱，不按照执法履行职责。    （八）基金管制东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投 资指示和付款指示，或违章向基金托管东谈主发出指示。    （九）基金管制东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不稳重, 其高 级管制东谈主员和其他从业东谈主员互相兼职。    （十）基金托管东谈主暗里动用或贬责基金金钱，根据基金管制东谈主的 正当指示、基金合同或托管左券的执法进行贬责的除外。    （十一）基金财产用于下列投资或者行动： 行动；    法律法例或监管部门取消或调整上述辞谢性执法，如适用于本基 金，基金管制东谈主在履行安妥方法后，则本基金投资不再受相干限制或 以调整后的执法为准。    （十二）法律法例和基金合同辞谢的其他行动，以及依照法律、 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 行政法例关系执法，由中国证监会执法辞谢基金管制东谈主、基金托管东谈主 从事的其他行动。       十六、托管左券的变更、休止与基金财产的计帐    （一）托管左券的变更方法    本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的 新左券，其内容不得与基金合同的执法有任何温柔。    （二）基金托管左券休止的情形 管基金金钱； 管基金管制权；    （三）基金财产的计帐    (1) 自出现《基金合同》休止事由之日起 30 个工作日内，成立 基金财产计帐小组，基金管制东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监 会的监督下进行基金计帐。    (2)基金财产计帐小组成员由基金管制东谈主、基金托管东谈主、安妥《中 华东谈主民共和国证券法》执法的注册司帐师、讼师以及中国证监会指定 的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的管当事人谈主员。    (3)基金财产计帐小组负责基金财产的守护、清理、估价、变现 和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行动。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券    (1)基金合同休止情形出面前，由基金财产计帐小组统一给与基 金财产；    (2)对基金财产和债权债务进行清理和阐明；    (3)对基金财产进行估值和变现；    (4)制作计帐证明；    (5)遴聘司帐师事务所对计帐证明进行外部审计；    (6)遴聘讼师事务所对计帐证明出具法律见解书；    (7)将计帐证明报中国证监会备案并公告；    (8)对基金剩余财产进行分拨。    基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所合手证券的流动性受 到限制而不可实时变现的，计帐期限相应顺延。    计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的 所有这个词合理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中 支付。    (1)支付计帐用度；    (2)缴纳所欠税款；    (3)璧还基金债务；    (4)按基金份额合手有东谈主合手有的基金份额比例进行分拨。    基金财产未按前款(1)－(3)项执法璧还前，不分拨给基金份额合手 有东谈主。    计帐过程中的关系要紧事项须实时公告；基金财产计帐证明经符 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 合《中华东谈主民共和国证券法》执法的司帐师事务所审计并由讼师事务 所出具法律见解书后，报中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告 于基金财产计帐证明报中国证监会备案后 5 个工作日内由基金财产 计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐证明登载在执法网 站上，并将计帐证明教唆性公告登载在执法报刊上。    基金财产计帐账册及关系文献由基金托管东谈主保存不低于法律法 规执法的最低期限。                  十七、爽约使命    （一）基金管制东谈主、基金托管东谈主不履行本左券或履行本左券不符 合约定的，应当承担爽约使命。    （二）基金管制东谈主、基金托管东谈主在履行各自职责的过程中，违反 《基金法》等法律法例的执法或者基金合同和本托管左券约定，给基 金财产或者基金份额合手有东谈主酿成毁伤的，应当分别对各自的行动照章 承担抵偿使命；因共同行动给基金财产或者基金份额合手有东谈主酿成毁伤 的，应当承担连带抵偿使命。对损失的抵偿，仅限于顺利损失。    （三）当事东谈主爽约，给另一方当事东谈主酿成损失的，应就顺利损失 进行抵偿；给基金金钱酿成损失的，应就顺利损失进行抵偿，另一方 当事东谈主有权益及义务代表基金向爽约方追偿。如发生下列情况，当事 东谈主免责： 证监会的执法行为或不行为而酿成的损失等； 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券 使其投资权而酿成的损失等。    （四）当事东谈主爽约，另一方当事东谈主在职责范围内有义务实时选用 必要的措施，悉力驻防损失的扩大。莫得选用安妥措施以致损失进一 步扩大的，不得就扩大的损失要求抵偿。非爽约方因驻防损失扩大而 支拨的合理用度由爽约方承担。    （五）爽约行动虽已发生，但本托管左券大要不息履行的，在最 大限定地保护基金份额合手有东谈主利益的前提下，基金管制东谈主和基金托管 东谈主应当不息履行本左券。若基金管制东谈主或基金托管东谈主因履行本左券而 被告状，另一方应提供合理的必要复古。    （六）由于基金管制东谈主、基金托管东谈主不可限制的成分导致业务出 现差错，基金管制东谈主和基金托管东谈主诚然也曾选用必要、安妥、合理的 措施进行查验，然而未能发现造作的，由此酿成基金财产或基金投资 者损失，基金管制东谈主和基金托管东谈主应当免除抵偿使命。但基金管制东谈主 和基金托管东谈主应当积极选用必要的措施撤消或松开由此酿成的影响。                 十八、争议处理方式    因本左券产生或与之相干的争议，两边当事东谈主应通过协商、搭伙 处理，协商、搭伙不可处理的，任何一方均有权将争议提交上海海外 经济交易仲裁委员会，仲裁地点为上海市，按照上海海外经济交易仲 裁委员会届时灵验的仲裁执法进行仲裁。仲裁裁决是结尾性的，对双 方当事东谈主均有敛迹力。除非仲裁裁决另有执法，仲裁费由败诉方承担。    争议处理时间，两边当事东谈主应信守基金管制东谈主和基金托管东谈主职责， 各自不息诚挚、发愤、遵法地履行基金合同和本托管左券执法的义务， 防范基金份额合手有东谈主的正当权益。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券      本左券适受中国法律（为本左券之目的，在此不包括香港、澳门 卓越行政区和台湾地区关系执法）统领并从其解释。                十九、托管左券的遵循    两边对托管左券的遵循约定如下：    （一）基金管制东谈主在向中国证监会恳求发售基金份额时提交的托 管左券草案，应经托管左券当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授 权代表署名或盖印，左券当事东谈主两边根据中国证监会的见解修改托管 左券草案。托管左券以中国证监会注册的文本为认真文本。    （二）托管左券自基金合同成立之日起成立，自基金合同奏效之 日起奏效。托管左券的灵验期自其奏效之日起至该基金财产计帐证明 报中国证监会备案并公告之日止。    （三）托管左券自奏效之日对托管左券当事东谈主具有同等的法律约 束力。    （四）本左券一式三份，左券两边各合手一份，上报关系监管部门 一份，每份具有同等法律遵循。                  二十、其他事项    除本左券有明确界说外，本左券的用语界说适用基金合同的约定。 本左券未尽事宜，当事东谈主依据基金合同、关系法律法例等执法协商办 理。 西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金       托管左券               二十一、托管左券的签订    本左券两边法定代表东谈主或授权代表东谈主签章、签订地、签订日  西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券投资基金   托管左券  （本页无正文，为《西部利得创业板玄虚交易型绽开式指数证券 投资基金托管左券》的签署页）  基金管制东谈主：西部利得基金管制有限公司（盖印）  法定代表东谈主或授权代表（签章）               ：   签订地：上海  签订日：         年   月   日   基金托管东谈主:中国农业银行股份有限公司（盖印）  法定代表东谈主或授权代表（签章）               ：   签订地：北京  签订日：         年   月   日